ABN Amro opnieuw onder de aandacht van Openbaar Ministerie

De bank heeft voor het eerst sinds de uitbraak van de coronacrisis weer winst geboekt: 393 miljoen euro. Vorig jaar en in het eerste kwartaal van dit jaar noteerde het concern rode cijfers. Het verlies in het eerste kwartaal had vooral te maken met een schikking van 480 miljoen euro die de bank had getroffen met het Openbaar Ministerie. Dat had geconstateerd dat de controle op mogelijke criminele geldstromen en terrorismefinanciering bij de bank onvoldoende op orde waren. 

Het OM doet hierin alleen nog onderzoek naar het handelen van individuele bestuurders die in het verleden de bank leidden, onder wie oud-topman Gerrit Zalm. Maar bij de presentatie van de nieuwste kwartaalcijfers bleek dat het OM de bank wel nog in het vizier heeft voor een andere kwestie. Justitie doet onderzoek naar mogelijke betrokkenheid van de bank bij een zaak rond de verrekening van dividendbelasting, zo liet topman Robert Swaak in een toelichting weten. De praktijken speelden zich af tussen 2009 en 2013. Veel meer wilde hij erover niet loslaten. 

Bij dividendstrippen worden aandelen gekocht net voordat ze ex dividend gaan. Zodra het dividend binnen is,  worden de aandelen weer van de hand gedaan. Dat kan voor beleggers voordelig uitpakken, maar dat hoeft niet per se. Dividendstrippen kan worden gebruikt voor het ontwijken of het onrechtmatig terugvragen van dividendbelasting.

Hoewel de bank niet uitsluit dat ze te maken krijgt ‘met financiële gevolgen als een resultaat van het onderzoek’, is er daarvoor geen voorziening getroffen. ,,De mogelijke financiële impact van het onderzoek kan op dit punt niet betrouwbaar worden ingeschat’’, klonk het. 

In Duitsland is ABN Amro al langer betrokken bij een zaak rond dividendfraude, waarbij gebruikgemaakt zou zijn van een maas in de Duitse wet waardoor beleggers tot 2012 twee keer dividendbelasting konden terugvorderen, terwijl ze maar één keer belasting betaalden. Volgens topman Robert Swaak is de bank hierover met de Duitse belastingautoriteiten in gesprek. Het is niet duidelijk hoe de Duitse justitie de zaak precies zal aanpakken en of dit gevolgen heeft voor de bank. Wel heeft het concern hiervoor een voorziening getroffen van 79 miljoen euro, zo bleek tijdens de presentatie. 

Die voorziening drukt in elk geval niet zwaar op de resultaten. De winst pakte in het tweede kwartaal aanzienlijk hoger uit dan waarop analisten hadden gerekend. Die gingen uit van 241 miljoen euro, het blijkt 393 miljoen euro te zijn geworden. De positieve resultaten dankt de bank onder andere aan eenmalige baten. Zo verdiende het concern aan de verkoop van leningen in de energiesector. Verder zag de bank zijn hypotheekportefeuille groeien. De vraag naar zakelijke kredieten in Nederland bleef wel beperkt.  

Zorgen dat mogelijk nieuwe coronavarianten roet in het eten kunnen gooien, heeft de bank niet. Topman Robert Swaak zei er wel rekening mee te houden dat als de overheid straks de steunmaatregelen afbouwt, de vraag naar bankleningen bij bedrijven aantrekt. Hij verwacht niet dat daardoor veel klanten in de problemen zullen komen.

Vanwege die verbeterde vooruitzichten heeft de bank besloten een deel van het geld dat ze in coronatijd in de zogeheten stroppenpot had gestopt - bedoeld voor leningen die mogelijk nooit worden terugbetaald - te laten vrijvallen. Het gaat om een bedrag van 79 miljoen euro. Verder meldde de bank nog dat ze, net als enkele andere banken, in oktober weer dividend gaat uitkeren aan de aandeelhouders. 

Bekijk hier al onze video’s over de economie: